Del “Ambiente” a las “Zonas del riesgo”
En su edición pasada InfoLAFT publicó los ocho errores que cometen las empresas del sector real en materia de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo (LA/FT). En esta ocasión, presentamos los principales aspectos que deben tener en cuenta a la hora de corregir los errores señalados y de realizar una adecuada gestión del riesgo de LA/FT.
A: Ambiente y Apoyo.
Definir los parámetros básicos dentro de los cuales se va a gestionar el riesgo de LA/FT. Se establece el contexto interno y externo de la empresa.
B: Bibliografía.
Tener claridad en el marco legal aplicable, últimas tipologías, pronunciamiento de autoridades, mejores prácticas en la materia.
C: Casuística.
Establecer una lista de posibles eventos de riesgo de LA/FT.
D: Debilidades.
Realizar un análisis de vulnerabilidades.(riesgo inherente)
E: Evaluación.(Priorización).
Realizar una medición de probabilidad e impacto del riesgo de LA/FT.
F: Fuentes de riesgo.
Evaluar fuentes, factores y causas del riesgo (por qué sucede y cómo evitarlo).
G: Guía de Controles.
Diseñar las medidas de control del riesgo de LA/FT.
H: Hitos.
Realizar planes de acción, cronogramas de implementación.
I: Indicadores.
Establecer indicadores de gestión para saber cómo funciona el sistema y detectar cualquier falla.
J: Junta Directiva.
Aprobar políticas, manuales, procedimientos, instructivos, controles.
K: Kit de controles.
Adoptar instrumentos para cumplir con la gestión del riesgo de LA/FT como, por ejemplo, formatos de conocimiento del cliente, herramientas tecnológicas, reportes a las autoridades.
L: Listas.
Definir las listas a verificar (Recordar OFAC y ONU)
M: Monitoreo.
Establecer responsables de asegurar que el sistema funcione. Realizar auditorías periódicas.
N: Nombramientos.
Establecer responsables en materia de prevención y control de LA/FT al interior de la compañía, como, entre otros, el Oficial de Cumplimiento.
O: Operaciones Inusuales
y Establecer un sistema para detectar operaciones inusuales y reportar las sospechosas.
P: Productos
Hacer seguimiento a los productos, teniendo en cuenta su diseño y el uso por parte de los clientes (mal uso de la relación comercial o los productos).
Q: ¿Qué hacer si todo falla?
Adoptar un plan de crisis.
R: Reportes.
Determinar los reportes externos que hay que cumplir y los internos que se requieren.
S: Sanciones.
Conocer las sanciones y establecer un régimen sancionatorio por incumplimiento de las normas de prevención de LA/FT.
T: Títulos (Estudio).
Realizar un estudio de títulos cuando se vaya a adquirir cualquier tipo de inmueble. De la misma forma, realizar una debida diligencia tanto a personas naturales como jurídicas y a quienes las controlan.
U: Usuarios,
Clientes,Conocer a tales personas y realizar una debida diligencia según el nivel de riesgo establecido para cada persona.
beneficiarios y terceros.
V: Valor de los negocios.
Establecer rangos acordes con la debida diligencia y buscar relación con la actividad económica y el mercado.
W: Web (Información pública)
Establecer el mercado objetivo y no hacer negocios si existe alto riesgo de LA/FT.
Y: Yo sé quién sabe
Realizar capacitaciones, entender que el tema es más que narcotráfico y conocer las obligaciones de cada persona...lo que usted no sabe.
Z: Zonas de riesgo.
Establecer controles para países, regiones, ciudades o zonas de mayor riesgo de LA/FT.
