El año pasado la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito publicó la segunda versión de su documento “Riesgo de Lavado de Activos en Instrumentos Financieros y Comerciales”.
Ese documento fue elaborado por el Programa de Asistencia Legal para América Latina y el Caribe (LAPLAC) y corresponde a la segunda versión del “Manual de Riesgo de Lavado de Activos en Instrumentos Financieros” publicado como consecuencia del programa de capacitación Pasantías Financieras Especializadas contra el Lavado de Activos y la financiación del terrorismo.
En esta ocasión, el documento tiene la finalidad de consolidar “los diálogos entre el sector público (autoridades encargadas de hacer cumplir la ley) y privado (entidades reportantes/sector financiero y entidades no reportantes/sector real…)” para lograr un mejor entendimiento de los instrumentos financieros y comerciales susceptibles de ser utilizados como medios para el LA/FT.
El documento se encuentra dividido en ocho partes, donde se desarrollan los siguientes instrumentos:
Parte I. Instrumentos Financieros Conocidos
- Cuenta corriente
- Cuenta de ahorros
- Certificado de depósito
- Giro internacional
- Póliza de seguro
- Préstamo
- Tarjeta de crédito
Parte II. Instrumentos Financieros Especiales
- Negocio fiduciario
- Negocio bursátil
- Negocio de comercio exterior
- Arrendamiento financiero
Parte III. Servicios Financieros
- Banca por internet
- Cajero automático
- Cámara de compensación automatizada
- Terminal punto de venta
- Servicio respuesta de voz interactiva
Parte IV. Transacciones de Usuarios
- Transacciones de usuarios
Parte V. Instrumentos Comerciales
- Tarjeta prepago
- Factura
- Pagaré
- Libranza
Parte VI. Empleados de Entidades Financieras y Comerciales
- Empleados de entidades financieras y comerciales
Parte VII. Financiamiento del Terrorismo
- Financiamiento del terrorismo
El documento se puede consultar en la página de internet de Negocios Responsables y Seguroswww.negociosresponsablesyseguros.org, ingresando en el link “Manual Instrumentos Financieros’’.
