InfoLAFT analiza la edición número 20 de su SARs Activity Review (Informe de Actividades ROS) publicado por la Unidad de Inteligencia Financiera del Estados Unidos (FinCEN por su sigla en inglés). Las tarjetas prepago internacionales y la captura remota de depósito (RDC por su sigla en inglés) son los temas centrales del  documento.

 

El ya tradicional informe de FinCEN analiza las principales tendencias, proporciona consejos, expone casos y examina los temas más importantes que rodean el tema de los Reportes de Operaciones Sospechosas en los Estados Unidos. El presente número de análisis de tendencias en SARs (Reportes de Operación es Sospechosas, por sus siglas en inglés) se concentró en estas dos actividades que se han popularizado gracias a los avances tecnológicos dirigidos al sector financiero.

Tarjetas prepago

Las tarjetas prepago son definidas para los propósitos del informe de FinCEN como tarjetas de pago cuyos fondos son abonados de manera previa. De los 3090 ROS encontrados que tenían relación con tarjetas prepago internacionales se escogió al azar una muestra de 793 para realizar el estudio, el cual arrojó los siguientes resultados:

  • Las tarjetas prepago internacionales representan un porcentaje minúsculo del total de ROS diligenciados (0.07%)
  • Las cuentas de personas naturales fueron objeto de más ROS relacionados con tarjetas prepago internacionales que las cuentas de personas jurídicas. La relación entre ambas es de aproximadamente dos a uno.
  • La mayoría de los activos involucrados en los ROS relacionados con tarjetas prepago incluían una cuenta de banca corresponsal  (55%).
  • El muestreo de 793 ROS incluía tarjetas de una gran cantidad de países, sin embargo la mayoría se concentraba en tan solo 16 países de la siguiente forma:

 

La gran mayoría de los ROS fueron enviados por instituciones bancarias, empresas de servicios financieros y firmas de valores y futuros. Entre las tipologías asociadas se encuentra el uso de cajeros en el extranjero, transacciones en sitios web y transferencias internacionales, la naturaleza sospechosa de estas actividades fue determinada en función  del monto, frecuencia y naturaleza de las operaciones, así como por la jurisdicción y el canal usados para realizarlas.

RDC

La captura remota de depósitos es un servicio que las instituciones bancarias empezaron a ofrecer recientemente y que ha tenido una notable acogida. Les permite a los clientes depositar imágenes electrónicas de los cheques con lo que se crea un nuevo canal para el depósito de fondos. Respecto a los riesgos inherentes a este nuevo canal se descubrió que no diferían considerablemente de los riesgos que presentan los cheques diligenciados de manera tradicional. Es decir que el principal riesgo se encuentra en las diferentes formas de fraude con cheques: circulación de cheques en descubierto (check kiting), cheques falsos, cheques alterados, etc.

A estas formas de fraude, se le suma una nueva forma, exclusiva de este nuevo canal: la doble presentación de cheques; tipología en la que cheques que ya han sido consignados virtualmente, se consignan nuevamente de manera presencial.

Por otro lado, el grupo de trabajo que analizó el tema de los RDC destacó las sanciones civiles  pecuniarias sufridas por dos entidades bancarias por violaciones en este campo. Los casos comparten características de las cuales se pueden extraer varias importantes lecciones:

  • Ambos bancos presentaron fallas para identificar y evaluar los riesgos operacionales y de cumplimiento.
  • Controles inadecuados para la gestión adecuada de los riesgos de LA/FT generados por las transacciones RDC, y una insuficiente asignación de recursos para el monitoreo de esta actividad.
  • Utilización de RDC para procesar ciertos depósitos provenientes de cuentas corresponsales del extranjero, en particular cuentas de casas de cambio (CDC).
  • Insuficiencia en los sistemas de monitoreo automático de transacciones lo que derivó en que actividades sospechosas relacionadas con RDC no fueran detectadas y reportadas durante un periodo extendido de tiempo.