Infolaft consultó a Catherine McGrail, directora de Mercadeo de Foodman P.A., una firma especializada en Fatca, para conocer cuáles son los principales retos que trae su cumplimiento y qué ajustes normativos se pueden dar en los próximos meses.
¿Actualmente cuál es el principal reto para las entidades que deben cumplir con Fatca?
Desde hace varias décadas las operaciones encubiertas han venido siendo una de las técnicas más efectivas para combatir a las organizaciones criminales y su objetivo principal bien puede ser el de infiltrar a los grupos delincuenciales o trabajar con ellos de forma externa para obtener información valiosa que permita enjuiciarlos. Sin embargo, su ejecución puede develar fallas en los sistemas de prevención LA/FT de las entidades financieras utilizadas por los delincuentes.
Recientemente la UIF de Estados Unidos (Fincen por su sigla en inglés) impuso una sanción contra una cooperativa de crédito que violó las normas antilavado al contratar a un proveedor de servicios financieros que ofrecía sus productos en jurisdicciones de alto riesgo sin hacer una adecuada gestión de riesgo.
La Comisión Primera de la Cámara de Representantes aprobó ayer en su primer debate el proyecto de ley 159 de 2014, también conocido como proyecto de ley antisoborno, el cual propone castigar con multas hasta de 128 mil millones de pesos a aquellas empresas que sobornen directa o indirectamente a funcionarios públicos extranjeros.
Hace algunos meses el grupo Egmont de unidades de inteligencia financiera publicó un documento que analiza 22 investigaciones exitosas de lavado de activos alrededor del mundo. Una de ellas tuvo lugar en Colombia y permite evidenciar cómo trabaja la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf) y la importancia de los reportes de operaciones sospechosas (ROS).
Los ROS son un elemento muy importante del sistema de prevención LA/FT de Colombia ya que su calidad refleja la efectividad de los sistemas adoptados por las entidades obligadas a reportar, la capacidad de análisis de la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf) y la gestión acusadora de la Fiscalía. A continuación un análisis de la efectividad de los ROS, una descripción de las fallas más frecuentes al momento del reporte y algunas mejores prácticas para perfeccionarlos.
Teniendo en cuenta las diferentes aplicaciones de la minería de datos y teniendo en cuenta su utilidad en el establecimiento de perfiles y parámetros de generación de alertas, infolaft realiza en el presente artículo algunas recomendaciones prácticas para plicar este proceso de forma efectiva.
El pasado 9 de abril la Superintendencia de Sociedades envío a las 873 empresas obligadas a cumplir con la Circular 100-5 de 2014 el primer documento para verificar la adopción del sistema de autocontrol y gestión de riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Los recientes casos de presunta corrupción al interior de Petrobras, Pdvsa, Oceanografía y PetroTiger evidencian que las malas prácticas siguen presentes en muchas compañías a pesar de lo que ordenan sus manuales de ética. A continuación, infolaft describe cada una de las tipologías usadas para cometer fraudes o lavar activos, con el fin de identificar en qué se debe mejorar.
Si bien la Circular 100-000005 de 2014 de la Supersociedades no hace mención explícita al uso de indicadores en la etapa de monitoreo, sí la hace en la etapa de control para identificar operaciones inusuales o sospechosas. Partiendo de la obligación normativa, en el presente artículo infolaft presenta los aspectos prácticos para implementar un indicador LA/FT al interior de las entidades.