El artículo 325 del Código Penal, que hace referencia al delito de omisión de control, fue el apartado de la legislación colombiana escogido por el abogado Hernando Antonio Hernández Quintero para hacer un completo análisis acerca de sus bondades y falencias, con el propósito de ‘castigar’ a quienes permitan que se legalicen dineros ilícitos a través de operaciones en las entidades financieras y cooperativas.
La Superintendencia Financiera de Colombia, en el marco de sus funciones, puede llevar a cabo visitas de inspección para obtener un conocimiento integral del manejo de los negocios de sus vigiladas. En virtud de lo anterior el despacho del Superintendente Delegado para el Riesgo de Lavado de Activos debe supervisar el cumplimiento de las normas relacionadas con la prevención y control del lavado de activos por parte de las entidades sujetas a su vigilancia.
Con la expedición de la ley 1712 de 2014 o ley de transparencia los sujetos obligados a dar cumplimiento a esa norma deben publicar una información que será de gran utilidad para el proceso de conocimiento del cliente que adelanten las empresas y entidades financieras que tienen obligaciones de prevención y control del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
La Ley Fatca seguirá ocupando el tiempo de los oficiales de cumplimiento de las instituciones financieras colombianas e igualmente del personal comercial, de las áreas tecnológicas y tributarias, hasta llegar a los presidentes y a las juntas directivas. Vale la pena mantenerse alerta en este primer año de cumplimiento porque el tema está todo menos cerrado.
Por Antonio José Núñez
Transparencia por Colombia es una organización sin ánimo de lucro que desde hace 17 años lidera la lucha contra la corrupción tanto en el sector público como en el privado. Infolaft entrevistó a una de sus directoras para conocer su experiencia y para saber de qué manera las empresas pueden robustecer sus programas anticorrupción.
El abogado Andrés Parias Garzón, exoficial de cumplimiento de Finagro, es el nuevo delegado de Inspección, Vigilancia y Control (IVC) de la Superintendencia de Sociedades.
De acuerdo con un informe publicado ayer por el Departamento de Estado de EE.UU. el lavado de dinero, principalmente del tráfico ilícito de drogas y la minería ilegal, continúa penetrando la economía de Colombia y afectando sus instituciones financieras.
Infolaft entrevistó al reconocido abogado Jaime Lombana con motivo de la publicación de su libro ‘Corrupción, cohecho y tráfico de influencias en España y Colombia’, el cual fue la tesis de su doctorado. Lombana habló acerca de los aspectos que caracterizan y facilitan la corrupción, y de la importancia que tendría la acción de extinción de dominio en la lucha contra este flagelo.
¿Qué lo motivó a escribir un libro sobre corrupción?
A más tardar la próxima semana será radicado en el Congreso de la República un proyecto de ley que busca otorgar los beneficios de las sociedades por acciones simplificadas (SAS) a las demás formas asociativas tradicionales que funcionan en Colombia.