Dentro del universo de las 8031 empresas que componen las sociedades vigiladas por la Superintendencia de Sociedades, solo las 873 más grandes, es decir, las que a 31 de diciembre de 2013 registren ingresos iguales o superiores a 160 000 salarios mínimos legales mensuales vigentes (smlmv) deberán cumplir con lo contenido en la Circular 100-5 de 2014. Encuentre a continuación algunos consejos prácticos para fortalecer su sistema de prevención LA/FT.

Por: Claudia Maritza Orozco*

El presidente Juan Manuel Santos sancionó el 21 de octubre la ley 1735 de 2014, también conocida como ley de inclusión financiera, por medio de la cual se autorizó la creación de sociedades especializadas en depósitos y pagos electrónicos (Sedpe), las cuales tendrán que adoptar controles en materia de prevención y control de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Como es habitual cada diciembre, infolaft presenta a sus lectores un repaso de los hechos más relevantes ocurridos en el año que pasa en prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo. La emisión de la Circular para el sector real, la expedición del Código de Extinción de Dominio, la reestructuración de la Fiscalía y la nueva norma para las cooperativas, además del surgimiento de Gafilat, hacen del 2014 un año de avances en la lucha contra el LA/FT.

La Secretaría de Transparencia le confirmó a infolaft que está revisando el proyecto de Decreto que emitirá una lista de personas expuestas políticamente (PEP) junto a la Unidad de Información y Análisis Financiero (Uiaf).

Infolaft conversó en exclusiva con Ricardo Gil, coordinador del Proyecto Gafilat-Unión Europea, quien explicó cómo se medirá la efectividad en el marco de la cuarta ronda de evaluaciones de Gafilat. Sin lugar a dudas, este es un artículo de lectura obligatoria para todas las autoridades encargadas de combatir el LA/FT en cada uno de los 16 países miembros del Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (Gafilat).

En Abril de 2014 fue creada la Dirección Especializada de Policía Judicial Económico Financiera (PEF) de la Fiscalía General de la Nación, la cual está a cargo de realizar las actividades de análisis e investigación criminal de los delitos de tipo económico y financiero. Infolaft habló con su directora, Ana Linda Solano, quien entregó detalles de la forma como trabaja esta nueva policía judicial y explicó cómo se articula con otras dependencias del ente acusador.

Todo tipo de entidades, tanto privadas como gubernamentales, tienen la necesidad de detectar si su información financiera fue manipulada con fines fraudulentos. Afortunadamente, las personas interesadas en prevenir ese fenómeno tienen a su disposición la Ley de Benford, la cual se puede definir como una particularidad que está presente en ciertos tipos de datos y que aporta sustancialmente al proceso de identificación de una situación de fraude.

De acuerdo con el más reciente Índice de Transparencia Nacional (ITN), realizado por la organización Transparencia por Colombia, el Banco de la República es la segunda entidad pública colombiana con menor riesgo de corrupción, al obtener 95.2 puntos de 100 posibles en materia de transparencia.

La Superintendencia Financiera de Colombia, a través de la Circular Externa 29 de 2014, reorganizó el contenido de la Circular Básica Jurídica cambiando de ubicación al Sarlaft.

Modificaciones realizadas

Actualmente se puede encontrar software que cuenta con funcionalidades que pueden ser aplicadas para realizar cruce de listas. Uno de estos software es OpenRefine, el cual permite encontrar similitudes en cadenas de texto a partir de varias técnicas como la aproximación fonética y los conglomerados.