GAFI o Grupo de Acción Financiera Internacional. Imagen Flickr
El Grupo de Acción Financiera Internacional o GAFI es la máxima autoridad mundial contra el lavado de activos.
Dicho Grupo de Acción Financiera Internacional GAFI está conformado por 39 países miembros.
Esta institución creó a finales de los años 80 los estándares globales contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Beneficiario final, consejos para identificarlo. Imagen Freepik
El beneficiario final se puede entender como la persona natural que controla una empresa o propiedad, y quien toma las decisiones.
Los vehículos corporativos cumplen un papel importante en el desarrollo económico de la sociedad.
Sin embargo, como lo indica el Gafi, las personas jurídicas han servido como medio para llevar a cabo actividades ilícitas.
Código de ética empresarial, clave contra el delito. Imagen Freepik
El código de ética es la base del programa de transparencia y ética de una empresa. Aquí le brindamos algunos consejos acerca de este documento y del sistema.
Implementar el código de ética y el correspondiente programa de transparencia es una obligación vigente en Colombia que fue impuesta por la Superintendencia de Sociedades.
Dichos programas, con su código de ética, deben adoptarlos las empresas vigiladas que cumplan con los siguientes requisitos:
Enfoque basado en riesgo y su importancia. Imagen Freepik
El enfoque basado en riesgo EBR se puede entender como la definición y aplicación de medidas razonables, de acuerdo con los riesgos identificados.
Hace algunos años el Grupo de Acción Financiera Internacional GAFI publicó un documento titulado Enfoque basado en riesgo para el sector bancario.
Compliance y su uso en empresas. Imagen Freepik
Compliance es una función independiente que identifica, asesora, alerta y reporta los riesgos de cumplimiento en las organizaciones.
El compliance es, según el Comité de Basilea, una ‘‘función independiente que identifica, asesora, alerta, monitorea y reporta los riesgos de cumplimiento en las organizaciones".
Además, el compliance también se entiende como el riesgo de recibir sanciones, sufrir pérdidas financieras o de reputación.
Segmentación SARLAFT y calidad de los datos. Imagen Freepik
La segmentación SARLAFT debería considerar el estándar ISO 25012 para garantizar la calidad de datos usados, según recomendación de la Superfinanciera.
Uno de los grandes cambios que trae el SARLAFT 4.0 está en la segmentación SARLAFT de factores de riesgo de lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Travel rule, clave para evitar lavado de activos. Imagen Freepik
La travel rule es una exigencia del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) para evitar lavado de activos a través de criptoactivos.