Qué es SAGRILAFT de Supersociedades. Imagen Eveningtao
Estos son los puntos principales del SAGRILAFT o Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos de Superintendencia de Sociedades.
Colombia tiene una regulación actualizada contra el lavado de activos y financiación del terrorismo: se trata del SAGRILAFT.
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Manual SAGRILAFT y su proceso de elaboración. Imagen Freepik
La elaboración de un manual SAGRILAFT o SARLAFT no consiste simplemente en incluir centenares de funciones en decenas de páginas.
Es importante definir quiénes y cuándo se ejecutarán las actividades.
Además, contar con la aprobación por parte de la junta directiva para evitar que el propio manual SAGRILAFT genere sanciones por parte del supervisor.
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Listas restrictivas para prevenir LAFT. Imagen Freepik
Las listas restrictivas son bases de datos y sanciones contra empresas y personas, que son utilizadas para prevenir lavado de activos.
Existen listas restrictivas, listas obligatorias, listas permitidas, listas de cautela y hasta listas de PEP para evitar el lavado de activos.
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OFAC y su sede en Washington DC. Imagen Flickr
La OFAC es la Oficina para el Control de Activos Extranjeros de Estados Unidos, dedicada a administrar y ejecutar sanciones económicas.
Quizá estemos familiarizados o hayamos oído mencionar la serie Super Agente 86, una parodia muy famosa de las películas de espías.
En la serie y en la película se menciona una agencia de inteligencia, parodia de la CIA, para la que trabaja el Super Agente 86 y cuyo nombre es Control.
Curiosamente, con este mismo nombre se conoció a la OFAC en sus inicios: control.
Beneficiario final, consejos para identificarlo. Imagen Freepik
El beneficiario final se puede entender como la persona natural que controla una empresa o propiedad, y quien toma las decisiones.
Los vehículos corporativos cumplen un papel importante en el desarrollo económico de la sociedad.
Sin embargo, como lo indica el Gafi, las personas jurídicas han servido como medio para llevar a cabo actividades ilícitas.
Código de ética empresarial, clave contra el delito. Imagen Freepik
El código de ética es la base del programa de transparencia y ética de una empresa. Aquí le brindamos algunos consejos acerca de este documento y del sistema.
Implementar el código de ética y el correspondiente programa de transparencia es una obligación vigente en Colombia que fue impuesta por la Superintendencia de Sociedades.
Dichos programas, con su código de ética, deben adoptarlos las empresas vigiladas que cumplan con los siguientes requisitos:
Enfoque basado en riesgo y su importancia. Imagen Freepik
El enfoque basado en riesgo EBR se puede entender como la definición y aplicación de medidas razonables, de acuerdo con los riesgos identificados.
Hace algunos años el Grupo de Acción Financiera Internacional GAFI publicó un documento titulado Enfoque basado en riesgo para el sector bancario.
Compliance y su uso en empresas. Imagen Freepik
Compliance es una función independiente que identifica, asesora, alerta y reporta los riesgos de cumplimiento en las organizaciones.
El compliance es, según el Comité de Basilea, una ‘‘función independiente que identifica, asesora, alerta, monitorea y reporta los riesgos de cumplimiento en las organizaciones".
Además, el compliance también se entiende como el riesgo de recibir sanciones, sufrir pérdidas financieras o de reputación.